개인 세금보고 마감일이 한달 남짓 앞으로 다가왔다. 해마다 이 시기가 되면 은퇴 플랜에 대한 관심도 같이 높아진다. 일반 직장인에게 절세의 길이 그리 많지 않은 것은 사실이지만 손 쉬운 절세 또는 세금 유예의 방법이 있다. 그중 개인들에게 가장 현실적이고큰 이득으로 돌아올 수 있는 방법은 보유 현금의 은퇴 비용으로의 전환이 될것이다.

IRA : 아직 2015년 분traditional IRA에 은퇴 비용을 적립하지 않았다면 4월15일 전 까지 적립이 가능하다. 즉 지금 시기엔 2015년도분과 2016년도분 IRA가 동시에 적립 가능한 것이다. Keogh이나 SEP을 가지고 있는 사업자들도 미루지 말고 은퇴 플랜에 적립을 고려해 봐야 한다. 직장인이나 사업자들에게 이런 Tax Qualified 은퇴 플랜들보다 나은 절세의 방법을 찾기 힘들기 때문이다.

한 예로, 20년 동안 매년세금 공제가 가능한 traditionalIRA로의 5,000달러의 투자 그리고 매해 8%의 이자율을 가정한다면,그 10만달러의 원금 투자는 20년 후 24만7,000달러로 늘어난다. 같은 20년 동안 세금 공제와 세금 유예를 받지 못하는 일반적인 10만달러 투자에 대한 최대 기대액은 세율이 개인마다 다르기 때문에 정확할 수 없지만 훨씬 떨어질 것이다.

직장에서 제공하는 은퇴플랜이 없거나 있지만, 세금공제 전 연봉 6만1,000달러이하의 싱글, 혹은 세금 공제 전 연봉 총합 9만8,000달러 이하의 커플이라면 최대치의 IRA deduction의 혜택을 누릴 수 있다. 부부 중 한명이라도 회사에서 제공하는 은퇴 플랜을 받지 못하는 경우라면 연봉이 18만3,000달러 이하일 경우IRA Deduction에 대한 모든혜택을 받을 수 있다.

2015년 2016년 모두 세금보고시 IRA로 돌릴 수있는 일반인의 최대 금액은 5,500달러, 50세 이상은 6,500달러 자영업자의 경우SEP에 불입 가능한 최대 액수는 5만3,000달러다.

참고로 Roth IRA의 경우,traditional IRA와 달리 당장 절세의 혜택은 없지만 59.5세 이후 현금 인출에 대한 세금이 전혀 없으므로 개인에 따라 더 나은 선택일 수있다. Roth IRA의 혜택을 누리려면 싱글의 경우 연봉11만6,000달러 이하, 부부의 경우 18만3,000달러 이하여야 가능하다.

401K : 두 번째는 401Kplan이다. 직장에서 제공하는 401K 플랜이 있다면 게다가 직장에서 매칭까지 해준다면 미루지 말고 시작하는 것이 좋다. IRA Contribution과같이 401(k)의 가장 큰 베네핏의 하나는 세금에 대한 혜택이다. 일반적으로 권장하는 401k로의 투자액은 전체 봉급의10~15% 정도이지만 401K투자로 인한 tax bracket의변화 그리고 그로 인한 세제 혜택 또한 고려해야 한다.

Retirement : 이렇게 401k로 힘들게 모은 자금을 은퇴 후에는 어떻게 운용해야할까? 플랜에 그대로 묻혀놓거나, 일시불로 지급을 받거나, IRA로 Rollover를 하여 추가 불입을 할 수도 있겠다. 각 옵션의 장단점을 알아보고자 한다.

401K 외에서 생활비 조달이 가능하고, 401K Plan의 운용상태가 나쁘지 않다면, 플랜이 허락하는 한 액수를 그대로 묵혀두는 방법도 고려해 볼 수 있다.

IRA로의 Rollover : 운용해 온 은퇴자금 어카운트가 많다면 IRA 하나로 합치는 것이 관리가 한결 편할 것이다. 은퇴가 가까워질수록 가장 필요하다 느끼는 것은지속적이고 안정적인 인컴소스 일 것이다. 정해진 일정의 수익금을 평생 보장하는 어누이티 상품들이 있다. 대부분의 연금 상품들은 평생 보장 연금 수령이가능하다. 요즘 연금 상품이 가장 신경 써서 내놓는 부분이다.

평균수명 연장에 따라 은퇴기간도 길어지면서 평생 예상할 수 있는 수입원에 대한 필요가 늘어나고 있는 것이다. 시중의 대부분의 연금상품들은 평생보장 연금 수령을 가능하게 해주는 것을 주목적으로 삼고 있다.

(310)961-7253

<유니스 림, APIIS 파이낸셜>