65세가 되면서 메디케어를 신청할 경우, 모든 사람이 파트별 보험료가 똑 같은 것은 아니다. 소득에 따라 또는 메디케어 텍스 크레딧에 따라 각자 다르다. 우선 오리지널 메디케어 중 Part A를 살펴보자. Part A는 40 크레딧, 1년에 4 크레딧씩 10년 세금보고를 하였으면 보험료는 없다. 2019년 기준 1 크레딧은 ＄1,360이며 1년에 최소 ＄5,440이면 4 크레딧을 얻을 수 있으며 아무리 소득을 많이 보고해도 1년에 4 크레딧 이상은 얻을 수 없다. 그렇지만 늦게 이민을 온 경우나 65세가 되었을때까지 세금보고를 10년 이하로 했으면서 배우자 마저 크레딧이 40크레딧이 안되는 경우에는 보험료를 더 내야 Part A를 구입할 수 있다. 크레딧이 29크레딧 이하면 매월 ＄437이며 30-39 크레딧 이면 ＄240을 내야 구입할 수 있다. Part A의 보험료는 40 크레딧이 채우고 나면 아무리 소득이 많아도 보험료는 없다.

다음 Part B 보험료는 2019년 기준 대부분의 경우 ＄135.5 이다. 하지만 소득이 많으면 이 또한 증가한다. 변형된 조정소득(MAGI: Modified Adjusted Gross Income)이 부부 공동으로 세금보고 기준시 ＄170,000 이하면 매월 ＄135.5 이다.

그러나 소득이 이보다 많아 지면 소득관련 월간 조정액수(IRMAA: Income-Related Monthly Adjustment Amount)가 적용되어 ＄170,000-＄214,000이면 +＄54.10이,＄214,000-＄267,000이면 +＄135.4이,＄267,000-＄320,000이면 +＄216.70이,＄320,000-＄750,000이면 + ＄297.90이, 끝으로 ＄750,000보다 많으면 + ＄325.00이 추가된다. 부부가 아니고 개인으로 보고한 경우는 위 소득의 절반을 기준으로 적용되며 증가되는 액수는 동일하고 부부이지만 세금보고를 각각 하는경우는 소득기준이 다르다.

이 IRMAA는 보험회사에 내는 것이 아니고 소셜시큐리티(SSA)에 내는 것이며 소득은 2년전에 세금보고한 자료를 기준으로 한다. IRMAA는 오직 1년간만 유효하기 때문에 소셜시큐리티(SSA)는 매년 수혜자들에게 다음해의 IRMAA를 그해 연말까지 통보해 준다. 따라서 이때 받은 결정이 2년 전에 세금보고한 내용과 다를 경우에는 소셜시큐리티(SSA)에 전화 또는 서면으로 재고요청을 할 수 있다. 특히 평균적으로 소득이 그리 많지 않지만 은퇴하면서 비즈니스나 부동산을 매각하므로써 소득이 일시적으로 증가한 경우 그 다음 해에는 IRMAA를 눈여겨 볼 필요가 있다. 메디케어 수혜자의 MAGI 에 영향을 주는 경우는 세금보고가 부정확하거나 세금보고 적용년도가 다른 경우와 삶의 여건 변화 즉 배우자 사망, 결혼, 이혼, 일자리의 감소나 정지, 인컴 프로퍼티로 부터 소득의 손실, 어떤 해의 펜션 소득의 손실이나 감소 등을 들 수 있다.

그 다음 처방약 보험, Part D 또한 IRMAA가 적용된다. 보험료는 보험회사 및 플랜에 따라 다르지만 소득에 따른 IRMAA는 보험회사의 보험료와 별도로 소셜시큐리티에 내야한다.

이 또한 변형된 조정소득(MAGI) 기준으로 하며 부부 공동으로 세금보고를 기준시 ＄170,000 이하면 선택한 보험회사 플랜의 보험료 그대로 적용되어 추가되는 금액은 없으나 소득이 ＄170,000-＄214,000이면 +＄12.4이,＄214,000-＄267,000 이면 +＄31.9이,＄267,000-＄320,000이면 +＄51.40이,＄320,000-＄750,000이면 +＄70.90이, 마지막으로 ＄750,000 보다 많으면 + ＄77.40이 추가된다.

따라서 소득이 ＄750,000이상인 경우를 가정하면 Part B만 ＄460.5, Part D 추가분 ＄77.4 ,처방약 대략 ＄50, Medicare Supplement 대략 ＄150를 합하면 ＄737.9 이며 부부 인 경우에는메디케어로 거의 ＄1,500 정도는 소요된다는 얘기가 나온다. 하지만 부부 합한 소득이 ＄170,000 이하 이면서 메디케어 어드밴티지 플랜, Part C을 선택한 경우라면 Part B 보험료 ＄135.5에 버지니아, 메랠랜드의 Part C 보험료 대략 0＄-＄80 정도 소요된다고 보면 될 것이다.
문의 (703)989-3031

<임강호 메디케어 보험 전문인>