IRA 가치가 하락 했을때 Roth IRA로
전환하면 세금 줄일 수 있어


<문> 요즘 Roth IRA 로 전환하기 좋은 시점이라고 애기를 듣고 있는데 어떤 장점들이 있는지 설명 바랍니다.

<답> 현재 IRA를 가지고 계신 분들 중 2009년의 과세총소득(Adjusted Gross Income)이 10만 불 미만이면 Roth IRA로 전환할 수 있는바 이렇게 전환하는 이유는 많은 분들이 아시는 바와 같이 Roth IRA는 찾을 때 세금을 안내는 장점을 활용하고자 하는 것입니다. 물론, 전환할 때는 그동안 IRA에 대한 세금을 전혀 안냈기 때문에 3년 거치 세금을 지불해야 합니다. 지금 이 시점에 전환하기 좋은 이유는 많은 분들의 IRA의 가치가 그동안 많이 하락했기 때문에 어차피 은퇴 후 찾으면서 세금을 낼 것을 지금 세금을 지불하고 나중에 장기적으로 주식시장이 회복되고 나서 은퇴할 시점에는 세금을 안내고 찾을 수 있는 이점을 최대한 활용하고자 하는 것입니다. 이렇게 절세계획을 수립하는 것은 장기적으로도 social security 베네핏을 탈 때에도 도움이 될 수 있는바 적극 검토해 볼 사안이라고 생각됩니다. 특히 지금의 여러 가지 재정부족현상을 감안했을 때 과세율이 당분간 낮아지기는 어려울 것이라는 점을 감안했을 때 이런 계획을 수립하는 것이 장기적인 소득인출전략에 도움이 될 것으로 사료됩니다.

특히, 비즈니스를 운영하시는 분들은 비즈니스 손실공제를 활용하실 수 있는 바 Roth IRA전환대상에 속할 수 있는 바 재정전문가와 협의하셔서 계획을 수립하는 것이 좋겠습니다.


Roth IRA, 다양한 투자옵션으로 경기변동에
대한 포트폴리오 탄력성이 강점

<문> Roth IRA 연금도 있나요. 평생소득이 보장되는 연금이라고 하는데 어떤 내용인지 궁금합니다.

<답> 펜션, 연금을 가지고 계신 분들이 우울증에 걸릴 확률이 낮다는 흥미로운 애기가 있습니다. 그만큼 평생 보장된 소득을 받을 수 있다는 생각은 사람의 마음을 편안하게 하고 자신감을 고취시켜 준다는 의미일 것입니다. 흔히, 작금의 금융시장의 불안이 자신감과 신뢰의 부족으로 이어지고 있습니다. 많은 금융자산이 손실을 보았고 더 이상 믿을 수 없고 매트리스 밑에 차라리 돈을 숨겨두는 것이 났겠다라는 생각까지 갖게 하고 있습니다. 이런 분들에게 Roth IRA연금은 신뢰를 다시 일으킬 수 있는 재정플랜으로 떠오르고 있습니다. 주식시장에 투자하는 동안 상승폭을 최대 올리면서 5%안팎의 안전하고 최소보장소득내용을 안고 가기 때문입니다. 제일 중요한 것은 평생 동안 돌아가실 때까지 보장된 소득을 드린다는 점입니다.

요즘 들어 2~30년 장기간 은퇴생활을 한다고 감안했을 때 연금은 소셜베네핏과 함께 상당히 긴요하게 쓰일 수 있는 재정수단입니다. 이러한 Roth IRA연 금안에는 선택할 수 있는 투자옵션들이 다양하고 주식, 채권 머니마켓 펀드 등을 골고루 선택할 수 있어 경기변동에 따른 포트폴리오 재조정을 할 수 있습니다.

보험회사마다 약정조건이 조금씩 다르지만 보통 1년에 한 번씩 주식시장의 상승으로 인한 연금가치의 높은 점을 잡아주기 때문에 상승폭을 고정할 수 있는 이점을 최대한 활용하실 수 있습니다.

기존의 IRA나 SEP IRA구좌가 있으면 이 구좌를 Roth IRA구좌로 이전(롤오버)을 하실 수 있습니다. 이때 주의할 점은 Trust to Trust이전을 해야 나중에 세금문제가 발생하는 것을 방지할 수 있습니다. 즉, 기존의 IRA를 관리했던 금융회사가 이전하는 Roth IRA구좌회사에 직접 check을 보내도록 하는 것이 깔끔합니다. 이전하지 않고 새로운 Roth IRA구좌를 개설하려면 부부가 합산 소득보고시 소득이 16만6,000달러넘지 않아야 불입이 가능하고 싱글일 경우는 10만5,000달러가넘지 않아야 합니다. 금년 Roth IRA구좌 뷸입한도는 5천불이고 50세가 넘었으면 1천불 추가하여 6,000달러까지 넣을 수 있습니다. Roth IRA는 59.5세 이후 은퇴하고 나면 제약 없이 은퇴자금으로 세금 없이 인출할 수 있습니다. 흔히 받는 질 문중에 그러면 회사는 어떻게 최소 소득내용을 보장하는지 또 회사가 문 닫으면 어떻게 되는 지입니다. 연금은 보험회사가 여러 가지 통계적인 계산방식을 이용 운영하는 재정플랜입니다. 따라서 연금플랜은 가입하는 보험회사의 신용등급을 잘 살펴보아야 합니다.

무디스나 S&P등의 신용등급기관에서 책정하는 “AA”, “BB”등 보험회사의 신용등급을 꼼꼼히 살펴보고 그 보험회사의 경영 및 재정상태가 튼튼한지도 아울러 점검해 보시길 바랍니다.

박종원 재정상담가
문의 : 323-393-5553