생명보험이란 여러모로 다양한 기능과 목적에 의해서 많은 사람들에게 사용되고 있는 대표적인 금융상품 중의 하나다. 하지만 어떤 경우는 그 목적과 기능에 맞지 않는 엉뚱한 곳에 사용되는 경우가 있다. 오늘은 생명보험의 기능을 꼼꼼히 체크해 보는 시간을 갖기로 하겠다.

Protection - 말 그대로 보험의 제일 중요한 기능은 보호 기능이다. 즉 Death Benefit을 말하는 것인데 보험자가 사망 시 지불되는 보험금액이 바로 그것이다. 요즘은 보통 10만달러를 최소로 하는데 각 개인의 상황에 따라 100만달러이상 넘어가는 플랜들도 흔히 볼 수 있다.

그렇다면 나에게 맞는 보험금액은 어떤 기준으로 정할 수 있을까? 가장 간단하고 정확한 방법은 바로 DIME Method이다. 각 글자 앞을 따서 D는 Debt(가계 빚) I는 Income(수입) M은 Mortgage(주택융자 금액) E는 Education(교육비)가 된다.

예를 들어 45세 부부가 있다고 가정하자. 이들에겐 12세 아들과 10세 딸이 있다. 그렇다면 과연 가장인 아버지의 보험금은 얼마가 적당할까? 앞서 말한 D,I,M,E 를 모두 합산해서 산출된 금액을 보통 보험금으로 책정하면 무리가 없을 것이다. 예를 들자면 위의 부부의 경우, 첫번째, 가계빚이 5만달러이고 두번째, 일년 수입이 5만달러, 세번째 모기지 발란스가 15만달러이고 두 아이의 교육비가 합쳐 15만달러 정도라고 한다면, : D (＄50,000) + I (＄50,000X8=＄400,000) + M (＄150,000) + E ($150,000) = ＄750,000 이 된다. 즉 위의 부부의 경우 가장인 아버지는 적어도 75만 달러 정도의 보험금액이 필요한 것이다. 생명보험이란 우선 소중한 사람이 돌아가신 후에 남아있는 가족이 슬픔에서 최대한 빨리 일어날 수 있게 금전적으로 조그마한 위로를 받기위해서 사용되어야 하고 그럴 때 남아있는 가족의 최소 생계를 유지할 만큼의 보험금이 책정되어야 한다.

Cash Value Accumulation - 캐쉬밸류란 말은 생명보험을 통한 저축을 말한다. 즉 생명보험의 기능에 저축상품의 기능이 접목된 것이라고 생각하면 될 것이다. 흔히 이러한 보험 상품을 저축성 생명보험 이라고 한다. 지난주에 이야기 했듯이 이러한 저축성 생명보험은 여러가지 변형 상품들이 있는데 가장 많은 비율을 차지하는 것이 바로 Variable Universal Life (VUL)이다. 변액 상품이라고도 하는 이 플랜은 한 지 취약점이 있다.

바로 개런티가 없다는 것이다. 즉 뮤추얼 펀드라는 투자 상품을 통해서 이자를 취하기 때문에 이자가 보장이 될 수가 없다. 쉽게 말해서 잘하면 대박이고 잘못하면 쪽박이 될 수도 있다. 이런 상품은 주식시장, 즉 경제상황과 밀접한 관계가 있기 때문에 자칫 잘못하면 원금을 회수하기도 힘든 경우가 있다. 이와 반면에 Indexed Universal Life (IUL)이라는 상품은 보장성 이자를 적용하기 때문에 우선 원금 보존을 할 수 있는 장점이 있다. 보험 회사에서는 보통 연 0%~15%정도의 이자를 적용하는데 이는 주식시장이 아무리 좋아도 15%, 아무리 안 좋아도 최소 0% 즉 마이너스 이자는 적용하지 않는다. 나의 원금은 마이너스 리턴이 없는 안전한 자산 관리를 할 수가 있다.

Tax Advantaged - 세법 7702(a) 조항에 의하면 모든 저축성 생명보험에 예치되어 있는 캐쉬 밸류는 세금을 하나도 안내고 인출할 수가 있다고 명시되어 있다.

Estate Planning - 상속 플랜, 즉 보험상품을 잘 사용하면 불필요한 재산세나 각종 비용을 절감할 수가 있다. 흔히들 Living Trust 혹은 Family Trust를 통해서 상속플랜을 설립할 때 보험 상품을 사용해서 상속세를 효과적으로 지불할 수가 있다. 보통 전문 변호사를 통해서 도움을 받는 것이 가장 좋을 것이다.

단지 생명보험을 일면적으로 죽음을 대비해서 남은 가족에게 큰돈을 남기고 가는 것이라는 생각을 버리고 은퇴 플랜, 학자금 플랜, 상속 플랜등 다양한 기능을 충분히 활용할 수 있는 다목적 저축 플랜이라고 생각해야 될 것이다. 또한 비지니스 파트너 사이에도 서로의 지분을 보호할 수 있는 차원에서의 비지니스 플랜으로도 많이 생각할 수 있겠다. (702)465-6924

<이재동 SYNCIS Field Director>